Pomocí CCH Tagetik lze konsolidaci skupiny výrazně zrychlit nahrazením manuálních procesů automatizovanými workflow, centrální konsolidací dat z různých zdrojových systémů a prováděním vzájemných odpisů (intercompany reconciliation) v reálném čase. Zejména pro koncerny s komplexními strukturami a mnoha dceřinými společnostmi může platforma výrazně zkrátit dobu závěrky. Následující sekce odpovědí na nejdůležitější otázky týkající se rychlejší konsolidace skupiny pomocí CCH Tagetik.
Které procesy v konsolidované účetní závěrce lze automatizovat pomocí CCH Tagetik?
Pomocí CCH Tagetik lze automatizovat téměř všechny klíčové kroky procesu konsolidace závěrky: sběr dat z ERP systémů, eliminaci vnitrokonzernových vztahů, přepočet měn, kapitálovou konsolidaci a také sestavování zákonných a interních výkazů. Tím odpadá velká část manuální práce, která je v mnoha finančních odděleních dosud spojena s tabulkami v Excelu a e-mailovým odsouhlasováním.
Firmy těží zejména z následujících možností automatizace:
- Automatický import dat: CCH Tagetik se prostřednictvím standardizovaných rozhraní a RESTful API propojuje se systémy SAP, Oracle, MS Dynamics a dalšími ERP systémy, takže data závěrek lze přenášet bez manuálního exportu.
- Pravidly řízená konsolidační logika: Eliminace vnitrokonernových transakcí a konsolidace kapitálu probíhají automaticky a transparentně podle uložených pravidel.
- Měnová konverze: Směnné kurzy jsou udržovány systémem a automaticky se aplikují na všechny relevantní položky.
- Integrované validační kontroly: Kontroly plausibility a kontroly kvality dat probíhají automaticky a hlásí odchylky přímo v systému.
- Tvorba zprávy: Zákonné závěrky podle IFRS nebo HGB a také interní manažerské reporty se generují jedním stisknutím tlačítka, bez nutnosti samostatné úpravy v tabulkových procesorech.
Tato automatizace výrazně snižuje nejen časovou náročnost, ale také riziko chyb. Procesy, které dříve trvaly několik dní, lze zkrátit na hodiny, protože data jsou v systému k dispozici konzistentně a prověřeně.
Jak dlouho trvá typická konsolidace účetní závěrky před a po zavedení CCH Tagetik?
Bez specializovaného konsolidačního řešení trvá sestavení konsolidované závěrky ve středních až velkých společnostech často 15 až 30 pracovních dnů. Po zavedení systému CCH Tagetik firmy pravidelně hlásí zkrácení na pět až deset dnů, v optimalizovaném prostředí dokonce ještě méně.
Konkrétní úspora času závisí na několika faktorech: na komplexitě struktury koncernu, počtu dceřiných společností, kvalitě zdrojových dat a stupni zralosti definovaných procesů před zavedením. Společnosti s mnoha manuálními předávkami mezi systémy a odděleními profitují obzvláště silně, protože CCH Tagetik právě tato slabá místa odstraňuje.
Zásadní pákou je takzvaná schopnost rychlé uzávěrky (fast-close) platformy: jelikož se data sbírají průběžně a nikoli až k rozhodnému dni, je velká část konsolidačních prací hotova již před samotným měsícem uzávěrky. Díky tomu se měsíční uzávěrka stává rutinní záležitostí namísto vyčerpávajícího úsilí.
Jaké jsou nejčastější příčiny zpoždění při sestavování konsolidované účetní závěrky?
Nejčastějšími příčinami zpoždění při sestavování konsolidované závěrky jsou chybějící nebo chybová data z dceřiných společností, manuální procesy odsouhlasení u vnitrobusinesových transakcí, nejasné odpovědnosti v procesu závěrky a decentralizovaně spravovaná kmenová data bez jednotné struktury.
V praxi lze hlavní příčiny rozdělit do tří kategorií:
Problémy související s daty
Když jsou data z individuálních účetních závěrek z různých ERP systémů dodávána v různých formátech, účtových osnovách nebo měnách, vzniká značná pracnost při jejich manuálním sjednocování. Chybějící nebo nekonzistentní kmenová data, jako jsou například různé názvy účetních jednotek nebo struktury účtů, znatelně prodlužují každou závěrku.
Problémy týkající se procesů
Mnoho korporací stále pracuje s reportovacími balíčky založenými na e-mailu, při nichž dceřiné společnosti zadávají data do šablon aplikace Excel a posílají je zpět. Tento postup ztěžuje sledování pokroku, včasné odhalování chyb a efektivní provádění oprav. Chybějící řízení workflow znamená, že nikdo na první pohled nevidí, které jednotky ještě nedodaly své údaje.
Problémy související s hlasováním
Vnitrokoncernové rozdíly, tedy odchylky mezi vykázanými pohledávkami a závazky v rámci koncernu, patří k největším žroutům času. Bez centrálního systému, který tyto rozdíly automaticky odhaluje a řídí schvalovací či odsouhlasovací workflow, může jejich vyjasnění trvat dny.
Jak CCH Tagetik podporuje vzájemné odsouhlasení mezi společnostmi (intercompany reconciliation)?
CCH Tagetik podporuje vzájemné odsouhlasení intercompany transakcí pomocí integrovaného modulu pro párování, který automaticky porovnává vnitropodnikové transakce obou stran, okamžitě zviditelňuje rozdíly a řídí strukturované schvalovací a odsouhlasovací workflow mezi zúčastněnými společnostmi.
Konkrétně to funguje takto: Každá dceřiná společnost nahlásí své vnitroskupinové pohledávky, závazky, výnosy a nákladové položky přímo do systému CCH Tagetik. Systém tato zjištění automaticky porovná s protizúčtováním partnerské společnosti. Pokud se hodnoty neshodují, vykáže se rozdíl a příslušný uživatel obdrží úkol k vyřešení, aniž by bylo nutné si vzájemně přeposílat e-maily.
Tento přístup má několik výhod oproti manuálním sladěním:
- Rozdíly jsou detekovány v reálném čase, nikoli až po dodání dat od všech společností.
- Stav hlasování je transparentně přístupný všem zúčastněným.
- Komentáře a opravy se dokumentují přímo v systému, což zvyšuje auditovatelnost.
- Schválené rozdíly lze zaznamenat spolu s odůvodněním, což je při kontrolách dohledatelné.
Právě pro koncerny s mnoha dceřinými společnostmi a vysokým objemem vnitropodnikových transakcí je tento modul klíčovou pákou pro rychlejší Závěrková závěrka s Tagetikem.
Jaké předpoklady musí společnosti splnit pro úspěšné zavedení CCH Tagetik?
Pro úspěšné zavojení systému CCH Tagetik v oblasti konsolidace závěrek by firmy měly mít definované jasné požadavky na účtovou osnovu a konsolidační logiku, znát kvalitu svých kmenových dat a vyčlenit na projekt interní zdroje. Čistá datová základna a definované procesy jsou důležitější než samotná technická infrastruktura.
Konkrétně se doporučuje následující příprava:
- Analýza požadavků: Které typy účetních závěrek (IFRS, HGB, manažerský reporting) má řešení pokrývat? Kolik společností má být zapojeno? Které konsolidační kroky mají být automatizovány?
- Kvalita kmenových dat: Jednotné účtové osnovy, udržované organizační struktury a konzistentní vzájemné vztahy (intercompany) jsou základním předpokladem pro fungující konsolidaci.
- Systémová krajina Stávající ERP systémy a jejich rozhraní by měly být dokumentovány, aby datová rozhraní do CCH Tagetik mohla být efektivně naplánována.
- Interní projektové kapacity: Odborní kontaktní partneři z podnikového účetnictví a IT by měli být pro projekt k dispozici.
- Procesní dokumentace: Dokumentovaný stávající proces pomáhá identifikovat potenciál pro optimalizaci a cíleně konfigurovat nové řešení.
Společnosti, které tyto předpoklady již splňují, zaznamenávají výrazně hladší implementaci a rychlejší výsledky po spuštění.
Jak dlouho trvá implementace CCH Tagetik pro konsolidaci účetní závěrky?
Implementace CCH Tagetik pro konsolidovanou účetní závěrku obvykle trvá tři až devět měsíců, v závislosti na složitosti struktury koncernu, počtu zapojených společností a rozsahu požadovaných funkcí. Jednodušší prostředí s jasnými požadavky mohou být spuštěna do provozu rychleji.
Typický implementační projekt prochází následujícími fázemi:
- Analýza potřeb a koncepce: Sběr odborných požadavků, definice konsolidační logiky a plánování datových rozhraní.
- Konfigurace a přizpůsobení: Nastavení struktury účtů, konsolidační pravidla, přepočet měn a párování intercompany v systému.
- Integrace dat: Propojení ERP systémů a zřízení automatizovaných datových rozhraní.
- Testování a validace: Paralelní provoz s historickými daty pro ověření výsledků nového řešení oproti stávajícím závěrkám.
- Školení a go-live: Školení uživatelů a nasazení řešení do ostrého provozu pro první skutečnou účetní závěrku.
Agilní projektové postupy s iterativními sprinty se osvědčily, protože uživatelé jsou do konfiguračního procesu zapojeni již včas a úpravy lze rychle realizovat. Doba trvání se prodlužuje především tehdy, když je nutné před začátkem projektu vyčistit kmenová data nebo když ještě nejsou zcela definovány odborné požadavky.
Jak Gramke Consulting zrychluje konsolidovanou účetní závěrku pomocí CCH Tagetik
Společnost Gramke Consulting doprovází firmy jako certifikovaný partner CCH Tagetik od počáteční analýzy požadavků až po ostrý provoz a ještě dále. Tým kombinuje dlouholeté zkušenosti v oblasti konsolidované účetní závěrky podle IFRS a HGB s hlubokými technickými znalostmi v oblasti konfiguračního systému, integrace dat a automatizace procesů. Mezi referenční zákazníky patří mimo jiné Talanx AG.
Nabídka služeb pro konsolidovanou účetní závěrku konkrétně zahrnuje:
- Analýza a koncepce konsolidačního řešení na základě vašich specifických požadavků
- Konfigurace a implementace CCH Tagetik, včetně účtové osy, konsolidačních pravidel a párování vnitrofiremních transakcí (Intercompany Matching)
- Připojení stávajících ERP systémů prostřednictvím standardizovaných rozhraní a RESTful API
- Podpora při měsíčních, čtvrtletních a ročních závěrkách i po spuštění provozu (Go-live)
- Školení a koučování pro interní týmy, aby váš koncernový účetní systém mohl řešení samostatně dále rozvíjet
- Zajištění kvality a průběžná optimalizace reportingu a forecastingových procesů
Ať už zavádíte CCH Tagetik poprvé, optimalizujete stávající implementaci nebo potřebujete podporu v kritických fázích závěrky, Gramke Consulting dodává strukturovaná, technicky podložená řešení s měřitelným výsledkem. Domluvit si konzultaci hned a společně udělat další krok k zefektivnění vaší konsolidované účetní závěrky.
Deutsch 
English (UK) 
Čeština